Azərbaycanca
Беларускі
Dansk
Deutsch
Española
Français
Indonesia
Italiana
日本語
Қазақ
Lietuvos
Nederlands
Português
Русский
සිංහල
แบบไทย
Türkçe
Українська
中國人
United State
Afrikaans
«Основні Принципи ефективного банківського нагляду» вперше опубліковано Базельським комітетом з питань банківського нагляду у вересні 1997 року. В рамках перегляду документу у 2006 році внесено кілька незначних змін.
Разом з «Методологічними Роз'ясненнями до Основних Принципів ефективного банківського нагляду» 1999 року «Основні Принципи» використовуються країнами як стандарти пруденційного регулювання і нагляду для оцінки якості систем нагляду та пруденційного регулювання, а також для планування діяльності у цій сфері з метою досягнення базового рівня ефективної та надійної практики наглядової та регулятивної політики. Вони також використовуються «Міжнародним Валютним Фондом» та Світовим Банком у контексті Програми Оцінки Фінансового Сектору в цілях оцінки поточної ситуації того, як та чи інша країна виконує ці принципи.
Починаючи з 1997 року, відбулися значні зміни у системі банківського регулювання, було накопичено значний досвід у сфері впровадження Основних Принципів в кожній конкретній країні, з'явилися нові аспекти регуляторної політики. Така оцінка виявила слабкі місця в існуючій системі банківського нагляду і регулювання і дозволила закласти основу для виправних дій державних органів і банківського нагляду. Все це знайшло відбиття у нових публікаціях, що видаються Базельським Комітетом, зокрема у «Базель ІІ», а особливо у новій версії самих «Основних принципів».
При перегляді Основних Принципів ефективного банківського нагляду та Методологічних роз'яснень до них Комітет мав на меті забезпечення неперервності та можливості порівняння нового варіанту з варіантом 1997 року. Варіант, прийнятий у 1997 році, працював досить добре, і показав, що він гідно пройшов випробування часом. Таким чином, метою було не стільки радикально переписати Основні Принципи, а радше сконцентруватися на тих аспектах, де необхідно здійснити гармонізацію існуючого варіанту таким чином, щоб забезпечити неперервність та послідовність їх застосування та дії.
Перегляд жодним чином не ставив під сумніви чинність попередньо проведеної роботи, не знижує рейтинг країн та не може суттєво змінити програми реформ, що базуються на варіанті 1997 року.
Іншою метою перегляду було покращення, там де це можливо, відповідності Основних Принципів ефективного банківського нагляду та відповідних стандартів щодо безпеки та запобігання відмиванню брудних коштів а також прозорості.
Окрім самих Принципів, Комітет розробив детальніші інструкції щодо оцінки відповідності окремим Принципам, що містяться у документі під назвою «Методологічні роз'яснення до Основних принципів», який вперше був опублікований у 1999 році, та що також був оновлений у процесі перегляду «Основних принципів ефективного банківського нагляду».
- Цілі, незалежність, повноваження, прозорість та співробітництво:
Ефективна система банківського нагляду повинна мати чітко визначені обов'язки і цілі для кожного органу, задіяного у нагляді за діяльністю банків. Кожен такий орган - Дозволені види діяльності:
Дозволені види діяльності установ, які підлягають ліцензуванню і нагляду як банки, мають бути чітко визначені, а вживання слова «банк» у назвах має контролюватися якомога ширше. - Критерії ліцензування:
Орган, що здійснює ліцензування, повинен мати повноваження встановлювати критерії і відхиляти заяви від установ, які не відповідають встановленим стандартам. Процес ліцензування, як мінімум, має складатися з оцінки структури власності і управління банку та його розширеної групи, включаючи придатність і відповідність директорів і вищого керівництва, оцінки стратегічного і операційного плану банку, внутрішнього контролю і управління ризиками, а також прогнозованого фінансового стану, у тому числі капітальної бази. У разі, якщо пропонованим власником або материнською організацією є іноземний банк, необхідно отримати попередню згоду від органу нагляду країни походження банку. - Передача часток істотної участі:
Орган нагляду має повноваження розглядати і відхиляти будь-які пропозиції щодо передачі іншим сторонам часток істотної участі або контрольних пакетів акцій в існуючих банках, які знаходяться в прямому або опосередкованому володінні. - Основні придбання:
Орган нагляду повинен мати повноваження перевіряти за встановленими критеріями основні придбання чи вкладення банку, у тому числі організацію транскордонних операцій, підтверджуючи, що корпоративні утворення чи структури не наражають банки на небажані ризики або не перешкоджають ефективному нагляду. - Достатність капіталу:
Органи нагляду повинні встановлювати для банків розумні і відповідні мінімальні вимоги щодо достатності капіталу, що відображають ризики, на які наражається банк, і визначати складові капіталу, зважаючи на його здатність покривати збитки. Принаймні для банків, які здійснюють міжнародну діяльність, ці вимоги не повинні бути нижчими, ніж встановлені Базельською угодою про капітал. - Процес управління ризиками:
Органи нагляду повинні пересвідчитися в наявності у банків та банківських груп процедур для всебічного управління ризиками (включаючи відповідний контроль з боку Ради банку та вищого керівництва) для визначення, оцінки, моніторингу і контролю або зменшення усіх суттєвих ризиків, а також для оцінки їх загальної достатності капіталу по відношенню до їх профілю ризиків. Ці процеси повинні бути відповідними розміру і складності установи. - Кредитний ризик:
Органи нагляду повинні пересвідчитися, що у банках існує процес управління кредитним ризиком, який враховує профіль ризиків установи, а також є пруденційні принципи і процедури для визначення, оцінки, моніторингу і контролю кредитного ризику (включаючи ризик контрагента). Це має включати процедури надання кредитів і здійснення інвестицій, оцінку якості таких кредитів і інвестицій та поточне управління кредитним і інвестиційним портфелями. - Проблемні активи і резерви для відшкодування можливих втрат:
Органи нагляду мають бути переконані у тому, що банки встановлюють і дотримуються адекватних принципів і процесів управління проблемними активами та оцінки достатності резервів для відшкодування можливих втрат. - Обмеження на великі сумарні обсяги наданих кредитів (максимальний розмір ризику):
Органи нагляду повинні пересвідчитися у тому, що банки мають політику та процедури, які дають можливість керівництву визначати й керувати концентраціями у портфелі, і органи нагляду мають встановлювати пруденційні ліміти для обмеження максимального розміру ризику щодо окремих осіб або груп пов'язаних осіб. - Кредитування споріднених осіб:
З метою запобігання зловживанням при кредитуванні споріднених осіб (як у балансі, так і поза балансом) та вирішення питання конфлікту інтересів органи нагляду повинні встановити вимоги, щоб банки кредитували споріднені компанії і фізичних осіб з дотриманням принципу «на відстані витягнутої руки»; щоб здійснювався ефективний моніторинг такого кредитування; щоб вживалися належні заходи для контролю і зменшення ризиків; та щоб списання таких кредитів відбувалося згідно із стандартними принципами і процесами. - Ризик країни та ризик переказу:
Органи нагляду повинні пересвідчитися, що банки мають відповідні принципи та процеси для визначення, оцінювання, моніторингу і контролю ризику країни та ризику переказу при здійсненні міжнародної діяльності з кредитування й інвестування, а також для підтримання адекватних резервів для відшкодування втрат за такими ризиками. - Ринковий ризик:
Органи нагляду мають бути переконані у тому, що у банках існують принципи і процедури для ретельного визначення, оцінки, моніторингу і контролю ринкових ризиків; органи нагляду повинні мати повноваження щодо встановлення конкретних обмежень та/або спеціальних вимог до капіталу щодо ринкових ризиків, якщо на це є підстави. - Ризик ліквідності:
Органи нагляду повинні бути переконані в наявності у банків стратегії управління ліквідністю, яка враховує профіль ризиків установи, поряд з пруденційними принципами й процесами для визначення, вимірювання, моніторингу та контролю ризику ліквідності, а також для управління ліквідністю на щоденній основі. Органи нагляду вимагають від банку наявності планів на випадок непередбачених обставин для вирішення проблем з ліквідністю. - Операційний ризик:
Органи нагляду мають пересвідчитися в наявності у банків принципів і процедур управління ризиками для визначення, оцінювання, моніторингу і контролю/зменшення операційного ризику. Ці принципи і процедури мають відповідати розміру і ступеню складності діяльності банку. - Процентний ризик у банківській книзі:
Органи нагляду мають пересвідчитися в наявності у банків ефективних систем для визначення, оцінювання, моніторингу та контролю процентного ризику в банківській книзі, включаючи чітко визначену стратегію, яка затверджена Радою і впроваджується вищим керівництвом банку; вони мають відповідати розміру і складності діяльності банку. - Внутрішній контроль і аудит:
Органи нагляду мають пересвідчитися в наявності в банках систем внутрішнього контролю, що є адекватними їх розміру та складності діяльності. Вони повинні включати чіткі механізми делегування повноважень і відповідальності; відокремлення функцій, пов'язаних із прийняттям банком на себе зобов'язань, виплатою його коштів та обліком його активів і зобов'язань; вивірку цих процесів; захист активів банку та відповідні незалежні функції внутрішнього аудиту і перевірки відповідності встановленим вимогам для визначення дотримання цих процедур контролю, а також чинних законів і нормативно-правових актів. - Фінансові зловживання:
Органи нагляду повинні пересвідчитися в тому, що банки мають належні принципи та процедури, включаючи жорсткі правила «знай свого клієнта», які сприяють встановленню високих етичних та професійних стандартів у фінансовому секторі та запобігають навмисному чи ненавмисному використанню банку для здійснення злочинної діяльності. - Підхід до наглядової діяльності:
Система ефективного банківського нагляду вимагає від наглядових органів належного розуміння операцій, здійснюваних кожним окремим банком та групою банків, а також банківською системою в цілому, з концентрацією уваги на її безпеці, надійності та стабільності. - Методи нагляду:
Ефективна система банківського нагляду має складатись з певних форм виїзного та безвиїзного нагляду, а також передбачати регулярні контакти з керівництвом банків. - Наглядова звітність:
Органи нагляду повинні мати засоби збору, розгляду та аналізу статистичної та іншої звітності банків, що подається до органу нагляду, на неконсолідованій і консолідованій основі, а також засоби незалежної перевірки достовірності цієї інформації шляхом проведення виїзних перевірок або залучення зовнішніх експертів. - Бухгалтерський облік та розкриття інформації:
Органи нагляду повинні пересвідчитися в тому, що кожний банк належним чином здійснює бухгалтерський облік операцій відповідно до положень та практики ведення бухгалтерського обліку, що широко застосовується в світовій практиці, та оприлюднює на регулярній основі фінансову звітність, яка достовірно відображає його фінансовий стан та прибутковість. - Повноваження органів нагляду щодо застосування виправних дій:
Органи нагляду повинні мати у своєму розпорядженні адекватні наглядові заходи для застосування своєчасних виправних дій. Ці заходи передбачають можливість, там де це потрібно, відкликати банківську ліцензію або надати рекомендації щодо її відкликання. - Консолідований нагляд:
Важливим елементом банківського нагляду є здатність органів нагляду здійснювати нагляд за банківською групою на консолідованій основі, проводячи адекватний моніторинг і там, де це потрібно, застосовуючи відповідні пруденційні норми щодо усіх аспектів діяльності, що здійснюється групою у міжнародному масштабі. - Відносини між наглядовими органами країни походження та країни перебування:
Консолідований нагляд з урахуванням закордонної діяльності потребує співпраці та обміну інформацією між органами нагляду країни походження та різними іншими органами нагляду, що залучені до цього, головним чином з органами банківського нагляду країни перебування. Органи банківського нагляду повинні вимагати здійснення іноземними банками операцій у відповідній країні з дотриманням тих же стандартів, які застосовуються до національних установ.
Див. також
Посилання
- Основні принципи ефективного банківського нагляду // Банківська енциклопедія / С. Г. Арбузов, Ю. В. Колобов, , . — Київ : Центр наукових досліджень Національного банку України : Знання, 2011. — 504 с. — (Інституційні засади розвитку банківської системи України). — .
- Консолідований нагляд // Банківська енциклопедія / С. Г. Арбузов, Ю. В. Колобов, , . — Київ : Центр наукових досліджень Національного банку України : Знання, 2011. — 504 с. — (Інституційні засади розвитку банківської системи України). — .
- Консолідований нагляд; Культура управління ризиками // Термінологічний словник з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму, фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та корупції / А. Г. Чубенко, М. В. Лошицький, Д. М. Павлов, С. С. Бичкова, О. С. Юнін. — Київ : Ваіте, 2018. — С. 349; 379. — .
- Basel Committee — Documents concerning Core Principles — http://www.bis.org/list/bcbs/tid_25/index.htm
Вікіпедія, Українська, Україна, книга, книги, бібліотека, стаття, читати, завантажити, безкоштовно, безкоштовно завантажити, mp3, відео, mp4, 3gp, jpg, jpeg, gif, png, малюнок, музика, пісня, фільм, книга, гра, ігри, мобільний, телефон, android, ios, apple, мобільний телефон, samsung, iphone, xiomi, xiaomi, redmi, honor, oppo, nokia, sonya, mi, ПК, web, Інтернет
Osnovni Principi efektivnogo bankivskogo naglyadu vpershe opublikovano Bazelskim komitetom z pitan bankivskogo naglyadu u veresni 1997 roku V ramkah pereglyadu dokumentu u 2006 roci vneseno kilka neznachnih zmin Razom z Metodologichnimi Roz yasnennyami do Osnovnih Principiv efektivnogo bankivskogo naglyadu 1999 roku Osnovni Principi vikoristovuyutsya krayinami yak standarti prudencijnogo regulyuvannya i naglyadu dlya ocinki yakosti sistem naglyadu ta prudencijnogo regulyuvannya a takozh dlya planuvannya diyalnosti u cij sferi z metoyu dosyagnennya bazovogo rivnya efektivnoyi ta nadijnoyi praktiki naglyadovoyi ta regulyativnoyi politiki Voni takozh vikoristovuyutsya Mizhnarodnim Valyutnim Fondom ta Svitovim Bankom u konteksti Programi Ocinki Finansovogo Sektoru v cilyah ocinki potochnoyi situaciyi togo yak ta chi insha krayina vikonuye ci principi Pochinayuchi z 1997 roku vidbulisya znachni zmini u sistemi bankivskogo regulyuvannya bulo nakopicheno znachnij dosvid u sferi vprovadzhennya Osnovnih Principiv v kozhnij konkretnij krayini z yavilisya novi aspekti regulyatornoyi politiki Taka ocinka viyavila slabki miscya v isnuyuchij sistemi bankivskogo naglyadu i regulyuvannya i dozvolila zaklasti osnovu dlya vipravnih dij derzhavnih organiv i bankivskogo naglyadu Vse ce znajshlo vidbittya u novih publikaciyah sho vidayutsya Bazelskim Komitetom zokrema u Bazel II a osoblivo u novij versiyi samih Osnovnih principiv Pri pereglyadi Osnovnih Principiv efektivnogo bankivskogo naglyadu ta Metodologichnih roz yasnen do nih Komitet mav na meti zabezpechennya neperervnosti ta mozhlivosti porivnyannya novogo variantu z variantom 1997 roku Variant prijnyatij u 1997 roci pracyuvav dosit dobre i pokazav sho vin gidno projshov viprobuvannya chasom Takim chinom metoyu bulo ne stilki radikalno perepisati Osnovni Principi a radshe skoncentruvatisya na tih aspektah de neobhidno zdijsniti garmonizaciyu isnuyuchogo variantu takim chinom shob zabezpechiti neperervnist ta poslidovnist yih zastosuvannya ta diyi Pereglyad zhodnim chinom ne staviv pid sumnivi chinnist poperedno provedenoyi roboti ne znizhuye rejting krayin ta ne mozhe suttyevo zminiti programi reform sho bazuyutsya na varianti 1997 roku Inshoyu metoyu pereglyadu bulo pokrashennya tam de ce mozhlivo vidpovidnosti Osnovnih Principiv efektivnogo bankivskogo naglyadu ta vidpovidnih standartiv shodo bezpeki ta zapobigannya vidmivannyu brudnih koshtiv a takozh prozorosti Okrim samih Principiv Komitet rozrobiv detalnishi instrukciyi shodo ocinki vidpovidnosti okremim Principam sho mistyatsya u dokumenti pid nazvoyu Metodologichni roz yasnennya do Osnovnih principiv yakij vpershe buv opublikovanij u 1999 roci ta sho takozh buv onovlenij u procesi pereglyadu Osnovnih principiv efektivnogo bankivskogo naglyadu Cili nezalezhnist povnovazhennya prozorist ta spivrobitnictvo Efektivna sistema bankivskogo naglyadu povinna mati chitko viznacheni obov yazki i cili dlya kozhnogo organu zadiyanogo u naglyadi za diyalnistyu bankiv Kozhen takij organ Dozvoleni vidi diyalnosti Dozvoleni vidi diyalnosti ustanov yaki pidlyagayut licenzuvannyu i naglyadu yak banki mayut buti chitko viznacheni a vzhivannya slova bank u nazvah maye kontrolyuvatisya yakomoga shirshe Kriteriyi licenzuvannya Organ sho zdijsnyuye licenzuvannya povinen mati povnovazhennya vstanovlyuvati kriteriyi i vidhilyati zayavi vid ustanov yaki ne vidpovidayut vstanovlenim standartam Proces licenzuvannya yak minimum maye skladatisya z ocinki strukturi vlasnosti i upravlinnya banku ta jogo rozshirenoyi grupi vklyuchayuchi pridatnist i vidpovidnist direktoriv i vishogo kerivnictva ocinki strategichnogo i operacijnogo planu banku vnutrishnogo kontrolyu i upravlinnya rizikami a takozh prognozovanogo finansovogo stanu u tomu chisli kapitalnoyi bazi U razi yaksho proponovanim vlasnikom abo materinskoyu organizaciyeyu ye inozemnij bank neobhidno otrimati poperednyu zgodu vid organu naglyadu krayini pohodzhennya banku Peredacha chastok istotnoyi uchasti Organ naglyadu maye povnovazhennya rozglyadati i vidhilyati bud yaki propoziciyi shodo peredachi inshim storonam chastok istotnoyi uchasti abo kontrolnih paketiv akcij v isnuyuchih bankah yaki znahodyatsya v pryamomu abo oposeredkovanomu volodinni Osnovni pridbannya Organ naglyadu povinen mati povnovazhennya pereviryati za vstanovlenimi kriteriyami osnovni pridbannya chi vkladennya banku u tomu chisli organizaciyu transkordonnih operacij pidtverdzhuyuchi sho korporativni utvorennya chi strukturi ne narazhayut banki na nebazhani riziki abo ne pereshkodzhayut efektivnomu naglyadu Dostatnist kapitalu Organi naglyadu povinni vstanovlyuvati dlya bankiv rozumni i vidpovidni minimalni vimogi shodo dostatnosti kapitalu sho vidobrazhayut riziki na yaki narazhayetsya bank i viznachati skladovi kapitalu zvazhayuchi na jogo zdatnist pokrivati zbitki Prinajmni dlya bankiv yaki zdijsnyuyut mizhnarodnu diyalnist ci vimogi ne povinni buti nizhchimi nizh vstanovleni Bazelskoyu ugodoyu pro kapital Proces upravlinnya rizikami Organi naglyadu povinni peresvidchitisya v nayavnosti u bankiv ta bankivskih grup procedur dlya vsebichnogo upravlinnya rizikami vklyuchayuchi vidpovidnij kontrol z boku Radi banku ta vishogo kerivnictva dlya viznachennya ocinki monitoringu i kontrolyu abo zmenshennya usih suttyevih rizikiv a takozh dlya ocinki yih zagalnoyi dostatnosti kapitalu po vidnoshennyu do yih profilyu rizikiv Ci procesi povinni buti vidpovidnimi rozmiru i skladnosti ustanovi Kreditnij rizik Organi naglyadu povinni peresvidchitisya sho u bankah isnuye proces upravlinnya kreditnim rizikom yakij vrahovuye profil rizikiv ustanovi a takozh ye prudencijni principi i proceduri dlya viznachennya ocinki monitoringu i kontrolyu kreditnogo riziku vklyuchayuchi rizik kontragenta Ce maye vklyuchati proceduri nadannya kreditiv i zdijsnennya investicij ocinku yakosti takih kreditiv i investicij ta potochne upravlinnya kreditnim i investicijnim portfelyami Problemni aktivi i rezervi dlya vidshkoduvannya mozhlivih vtrat Organi naglyadu mayut buti perekonani u tomu sho banki vstanovlyuyut i dotrimuyutsya adekvatnih principiv i procesiv upravlinnya problemnimi aktivami ta ocinki dostatnosti rezerviv dlya vidshkoduvannya mozhlivih vtrat Obmezhennya na veliki sumarni obsyagi nadanih kreditiv maksimalnij rozmir riziku Organi naglyadu povinni peresvidchitisya u tomu sho banki mayut politiku ta proceduri yaki dayut mozhlivist kerivnictvu viznachati j keruvati koncentraciyami u portfeli i organi naglyadu mayut vstanovlyuvati prudencijni limiti dlya obmezhennya maksimalnogo rozmiru riziku shodo okremih osib abo grup pov yazanih osib Kredituvannya sporidnenih osib Z metoyu zapobigannya zlovzhivannyam pri kredituvanni sporidnenih osib yak u balansi tak i poza balansom ta virishennya pitannya konfliktu interesiv organi naglyadu povinni vstanoviti vimogi shob banki kredituvali sporidneni kompaniyi i fizichnih osib z dotrimannyam principu na vidstani vityagnutoyi ruki shob zdijsnyuvavsya efektivnij monitoring takogo kredituvannya shob vzhivalisya nalezhni zahodi dlya kontrolyu i zmenshennya rizikiv ta shob spisannya takih kreditiv vidbuvalosya zgidno iz standartnimi principami i procesami Rizik krayini ta rizik perekazu Organi naglyadu povinni peresvidchitisya sho banki mayut vidpovidni principi ta procesi dlya viznachennya ocinyuvannya monitoringu i kontrolyu riziku krayini ta riziku perekazu pri zdijsnenni mizhnarodnoyi diyalnosti z kredituvannya j investuvannya a takozh dlya pidtrimannya adekvatnih rezerviv dlya vidshkoduvannya vtrat za takimi rizikami Rinkovij rizik Organi naglyadu mayut buti perekonani u tomu sho u bankah isnuyut principi i proceduri dlya retelnogo viznachennya ocinki monitoringu i kontrolyu rinkovih rizikiv organi naglyadu povinni mati povnovazhennya shodo vstanovlennya konkretnih obmezhen ta abo specialnih vimog do kapitalu shodo rinkovih rizikiv yaksho na ce ye pidstavi Rizik likvidnosti Organi naglyadu povinni buti perekonani v nayavnosti u bankiv strategiyi upravlinnya likvidnistyu yaka vrahovuye profil rizikiv ustanovi poryad z prudencijnimi principami j procesami dlya viznachennya vimiryuvannya monitoringu ta kontrolyu riziku likvidnosti a takozh dlya upravlinnya likvidnistyu na shodennij osnovi Organi naglyadu vimagayut vid banku nayavnosti planiv na vipadok neperedbachenih obstavin dlya virishennya problem z likvidnistyu Operacijnij rizik Organi naglyadu mayut peresvidchitisya v nayavnosti u bankiv principiv i procedur upravlinnya rizikami dlya viznachennya ocinyuvannya monitoringu i kontrolyu zmenshennya operacijnogo riziku Ci principi i proceduri mayut vidpovidati rozmiru i stupenyu skladnosti diyalnosti banku Procentnij rizik u bankivskij knizi Organi naglyadu mayut peresvidchitisya v nayavnosti u bankiv efektivnih sistem dlya viznachennya ocinyuvannya monitoringu ta kontrolyu procentnogo riziku v bankivskij knizi vklyuchayuchi chitko viznachenu strategiyu yaka zatverdzhena Radoyu i vprovadzhuyetsya vishim kerivnictvom banku voni mayut vidpovidati rozmiru i skladnosti diyalnosti banku Vnutrishnij kontrol i audit Organi naglyadu mayut peresvidchitisya v nayavnosti v bankah sistem vnutrishnogo kontrolyu sho ye adekvatnimi yih rozmiru ta skladnosti diyalnosti Voni povinni vklyuchati chitki mehanizmi deleguvannya povnovazhen i vidpovidalnosti vidokremlennya funkcij pov yazanih iz prijnyattyam bankom na sebe zobov yazan viplatoyu jogo koshtiv ta oblikom jogo aktiviv i zobov yazan vivirku cih procesiv zahist aktiviv banku ta vidpovidni nezalezhni funkciyi vnutrishnogo auditu i perevirki vidpovidnosti vstanovlenim vimogam dlya viznachennya dotrimannya cih procedur kontrolyu a takozh chinnih zakoniv i normativno pravovih aktiv Finansovi zlovzhivannya Organi naglyadu povinni peresvidchitisya v tomu sho banki mayut nalezhni principi ta proceduri vklyuchayuchi zhorstki pravila znaj svogo kliyenta yaki spriyayut vstanovlennyu visokih etichnih ta profesijnih standartiv u finansovomu sektori ta zapobigayut navmisnomu chi nenavmisnomu vikoristannyu banku dlya zdijsnennya zlochinnoyi diyalnosti Pidhid do naglyadovoyi diyalnosti Sistema efektivnogo bankivskogo naglyadu vimagaye vid naglyadovih organiv nalezhnogo rozuminnya operacij zdijsnyuvanih kozhnim okremim bankom ta grupoyu bankiv a takozh bankivskoyu sistemoyu v cilomu z koncentraciyeyu uvagi na yiyi bezpeci nadijnosti ta stabilnosti Metodi naglyadu Efektivna sistema bankivskogo naglyadu maye skladatis z pevnih form viyiznogo ta bezviyiznogo naglyadu a takozh peredbachati regulyarni kontakti z kerivnictvom bankiv Naglyadova zvitnist Organi naglyadu povinni mati zasobi zboru rozglyadu ta analizu statistichnoyi ta inshoyi zvitnosti bankiv sho podayetsya do organu naglyadu na nekonsolidovanij i konsolidovanij osnovi a takozh zasobi nezalezhnoyi perevirki dostovirnosti ciyeyi informaciyi shlyahom provedennya viyiznih perevirok abo zaluchennya zovnishnih ekspertiv Buhgalterskij oblik ta rozkrittya informaciyi Organi naglyadu povinni peresvidchitisya v tomu sho kozhnij bank nalezhnim chinom zdijsnyuye buhgalterskij oblik operacij vidpovidno do polozhen ta praktiki vedennya buhgalterskogo obliku sho shiroko zastosovuyetsya v svitovij praktici ta oprilyudnyuye na regulyarnij osnovi finansovu zvitnist yaka dostovirno vidobrazhaye jogo finansovij stan ta pributkovist Povnovazhennya organiv naglyadu shodo zastosuvannya vipravnih dij Organi naglyadu povinni mati u svoyemu rozporyadzhenni adekvatni naglyadovi zahodi dlya zastosuvannya svoyechasnih vipravnih dij Ci zahodi peredbachayut mozhlivist tam de ce potribno vidklikati bankivsku licenziyu abo nadati rekomendaciyi shodo yiyi vidklikannya Konsolidovanij naglyad Vazhlivim elementom bankivskogo naglyadu ye zdatnist organiv naglyadu zdijsnyuvati naglyad za bankivskoyu grupoyu na konsolidovanij osnovi provodyachi adekvatnij monitoring i tam de ce potribno zastosovuyuchi vidpovidni prudencijni normi shodo usih aspektiv diyalnosti sho zdijsnyuyetsya grupoyu u mizhnarodnomu masshtabi Vidnosini mizh naglyadovimi organami krayini pohodzhennya ta krayini perebuvannya Konsolidovanij naglyad z urahuvannyam zakordonnoyi diyalnosti potrebuye spivpraci ta obminu informaciyeyu mizh organami naglyadu krayini pohodzhennya ta riznimi inshimi organami naglyadu sho zalucheni do cogo golovnim chinom z organami bankivskogo naglyadu krayini perebuvannya Organi bankivskogo naglyadu povinni vimagati zdijsnennya inozemnimi bankami operacij u vidpovidnij krayini z dotrimannyam tih zhe standartiv yaki zastosovuyutsya do nacionalnih ustanov Div takozhBazelskij komitet z pitan bankivskogo naglyaduPosilannyaOsnovni principi efektivnogo bankivskogo naglyadu Bankivska enciklopediya S G Arbuzov Yu V Kolobov Kiyiv Centr naukovih doslidzhen Nacionalnogo banku Ukrayini Znannya 2011 504 s Institucijni zasadi rozvitku bankivskoyi sistemi Ukrayini ISBN 978 966 346 923 2 Konsolidovanij naglyad Bankivska enciklopediya S G Arbuzov Yu V Kolobov Kiyiv Centr naukovih doslidzhen Nacionalnogo banku Ukrayini Znannya 2011 504 s Institucijni zasadi rozvitku bankivskoyi sistemi Ukrayini ISBN 978 966 346 923 2 Konsolidovanij naglyad Kultura upravlinnya rizikami Terminologichnij slovnik z pitan zapobigannya ta protidiyi legalizaciyi vidmivannyu dohodiv oderzhanih zlochinnim shlyahom finansuvannyu terorizmu finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovogo znishennya ta korupciyi A G Chubenko M V Loshickij D M Pavlov S S Bichkova O S Yunin Kiyiv Vaite 2018 S 349 379 ISBN 978 617 7627 10 3 Basel Committee Documents concerning Core Principles http www bis org list bcbs tid 25 index htm